Как проверить сальдо на конец года по счету 68.02?
Доброго дня, уважаемые бухгалтеры!
По данным ФНС на 26.01.2021 (после сдачи годового отчета, когда данные подгрузились) числится переплата по НДС 654,69 руб.
Должно ли сальдо по счету 68.02 на 31.12.2020 совпадать с данными налоговой? Или оно должно быть уменьшено на сумму к уплате за 4 кв 2020 года (ведь мы её уплачиваем только в 1 кв. 2021) и увеличены на сумму платежей по налогу на 4 кв 2019 года, которые мы уплачивали в 1 кв. 2020? У нас сумма по кредиту на 31.12.2020 - 1 135 904,53. Такая огромная разница с данными налоговой. Хочу понять, как проверить эту сумму. Буду очень благодарна за помощь!
По данным ФНС на 26.01.2021 (после сдачи годового отчета, когда данные подгрузились) числится переплата по НДС 654,69 руб.
Должно ли сальдо по счету 68.02 на 31.12.2020 совпадать с данными налоговой? Или оно должно быть уменьшено на сумму к уплате за 4 кв 2020 года (ведь мы её уплачиваем только в 1 кв. 2021) и увеличены на сумму платежей по налогу на 4 кв 2019 года, которые мы уплачивали в 1 кв. 2020? У нас сумма по кредиту на 31.12.2020 - 1 135 904,53. Такая огромная разница с данными налоговой. Хочу понять, как проверить эту сумму. Буду очень благодарна за помощь!
Comments
-
Добрый день.
Сделайте анализ счета 68.02 на конец 2020 года.
У вас Кт должен совпадать с тем, что вы должны оплатить по итогам 4 квартала 2020 г.
далее отнимайте сумму произведенной оплаты, и сравнивайте.
т.е берете
Сальдо на начало квартал а+ НДС начисленный по декларации - оплаты в бюджет в течении квартала = Сальдо конечное -
smv_mars, а по данным налоговой как-то можно понять, какое сальдо у нас должно быть? Т.к. похоже данные не верные в базе тянутся и уже давно(.
